Overeenkomstig artikel 10 van de antiwitwaswet moeten de financiële instellingen een systeem voor interne meldingen inzake SWF/FTP (whistleblowing) ontwikkelen en opzetten om hun personeelsleden, hun agenten en, in het geval van instellingen voor elektronisch geld, hun distributeurs in staat te stellen om inbreuken op de antiwitwaswet op vertrouwelijke of anonieme basis en via een specifiek en onafhankelijk kanaal te melden aan de AMLCO en de hooggeplaatste leidinggevende die verantwoordelijk is voor SWG/FTP.

Concreet verwacht de NBB dat de financiële instellingen de volgende twee maatregelen treffen:

• enerzijds moeten zij voor hun personeelsleden en hun agenten of distributeurs een duidelijke procedure ontwikkelen en ten uitvoer leggen, die nauwkeurig aangeeft (i) waarop de interne meldingen inzake SWG/FTP betrekking kunnen hebben, (ii) wat de verschillende stappen van de procedure zijn en (iii) welke bescherming geboden wordt aan de personen die gebruikmaken van dit systeem voor interne melding; en
• anderzijds moeten zij een beveiligd kennisgevingssysteem opzetten om meldingen van inbreuken op de verplichtingen inzake SWG/FTP op anonieme wijze (zonder dat gebruik gemaakt moet worden van de normale hiërarchische kanalen) ter kennis te kunnen brengen van de AMLCO en de hooggeplaatste leidinggevende die verantwoordelijk is voor SWG/FTP. 

Dit systeem voor interne meldingen inzake SWG/FTP kan in voorkomend geval geïntegreerd worden in het intern compliance-meldingssysteem dat krachtens de sectorale wetten inzake prudentieel toezicht reeds is opgezet voor inbreuken op de normen en gedragscodes van de financiële instelling, op voorwaarde dat (i) de AMLCO en de hooggeplaatste leidinggevende die verantwoordelijk is voor SWG/FTP (en in voorkomend geval de verantwoordelijke voor de compliancefunctie indien dat niet de AMLCO is) de bestemmelingen zijn van de meldingen inzake SWG/FTP en (ii) de communicatiekanalen daadwerkelijk de vertrouwelijkheid of anonimiteit van de klokkenluider garanderen. 

Conform artikel 11, derde lid van de antiwitwaswet moet de AMLCO er bovendien voor zorgen, in het kader van zijn/haar bewustmakings- en opleidingsprogramma, dat de personeelsleden van de betrokken financiële instelling, evenals haar agenten en distributeurs, op de hoogte zijn van dit systeem voor interne meldingen inzake SWG/FTP. 

Tot slot is het evenredigheidsbeginsel van toepassing, zoals bepaald in de antiwitwaswet. Dit beginsel houdt in dat de vast te stellen procedure en het in te voeren meldingssysteem, zoals hierboven beschreven, minder geavanceerd mogen zijn in kleinere financiële instellingen of in instellingen met een lager WG/FT-risicoprofiel.